Законом № ЗО-246-Н, принятым 3 июня 2021 года, в Закон ЗО-169 «О государственной регистрации юридических лиц, обособленных подразделений юридических лиц, учреждений и индивидуальных предпринимателей» внесены изменения.
Реальным бенефициаром является лицо, которое является реальным бенефициаром юридического лица в соответствии с критериями, установленными Законом Республики Армения «О борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма». Юридическое лицо, зарегистрированное на территории Республики Армения, обязано владеть достоверной информацией о своих реальных бенефициарах и основаниях, по которым они являются реальными бенефициарами юридического лица.
Юридическое лицо обязано проводить регулярное, но не реже одного раза в год, исследование по выявлению реальных выгодоприобретателей, сохраняя все документы, связанные с исследованием, не менее 5 лет. Реальные бенефициары юридического лица обязаны проинформировать юридическое лицо, ответственное за подачу декларации, в течение двадцати дней после приобретения статуса их реального бенефициара или изменения данных о них, предоставить необходимые сведения о декларации реальных бенефициаров, документы. Юридическое лицо, зарегистрированное на территории Республики Армения, обязано представить в агентство декларацию о своих реальных бенефициарах по результатам надлежащего изучения, предусмотренного законом.
Декларация о реальных выгодоприобретателях должна быть представлена в установленном законодательством порядке в течение 40 дней с момента регистрации юридического лица. В случае изменения сведений о реальных выгодоприобретателях они подлежат декларированию сразу после того, как стали известны юридическому лицу, но не позднее 40 дней. До 20 февраля каждого года юридическое лицо обязано представить в агентство:]
1) подтверждение того, что последняя поданная в Агентство декларация о реальных выгодоприобретателях содержит актуальную информацию по состоянию на 31 декабря предыдущего года, или
2) уточнены сведения о реальных бенефициарах юридического лица.
Министр юстиции определяет форму декларации о реальных бенефициарах юридических лиц, порядок ее заполнения и подачи, порядок утверждения последней представленной в Агентство декларации о реальных бенефициарах, перечень рынков, регулируемых адекватные критерии для выявления реальных выгодоприобретателей.
В случае непредставления декларации в течение трех лет подряд, агентство может обратиться в суд с требованием о ликвидации юридического лица.
Обязанности, предусмотренные законом для юридических лиц, осуществляющих деятельность в регулируемой сфере оказания государственных услуг, а также оказывающих аудиовизуальные медиауслуги, возникают с 1 сентября 2021 г. Обязательства иных юридических лиц начинаются с 1 января 2022 г., за исключением обществ с ограниченной ответственностью, собственниками которых являются исключительно физические лица, обязанность таких обществ возникает с 1 января 2023 г. Юридические лица, зарегистрированные на территории Республики Армения, обязаны представить предусмотренную настоящим Законом декларацию о реальных выгодоприобретателях в течение двух месяцев со дня возникновения предусмотренных законом обязанностей.